Inspectorii antifrauda din cadrul Directiei Generale Antifrauda Fiscala – Structura centrala (DGAF) din cadrul ANAF, efectueaza azi, 24.03.2026, verificari antifrauda, impreuna cu lucratori de politie din cadrul IPJ Calarasi – Serviciul de Investigare a Criminalitatii Economice, care pun in executare mandate de perchezitie domiciliara. Aceste operatiuni sunt desfasurate sub coordonarea procurorului de caz din cadrul Parchetului de pe langa Tribunalul Calarasi, in cadrul unui dosar penal care vizeaza operatori economicii care desfasoara activitati in domeniile productiei si distributiei de energie electrica, dar si al comertului cu ridicata de marfuri (intermedieri de bunuri).
Operatiunea se desfasoara in 32 locatii, sedii ale persoanelor juridice si domiciliile persoanelor implicate, pe raza municipiului Bucuresti si judetele Calarasi, Ilfov, Gorj, Dolj, Vaslui, Botosani, Caras-Severin si Constanta.
Constatarile inspectorilor DGAF din cadrul ANAF arata ca, in perioada 2020 – 2024, societatile comerciale vizate au participat la crearea unui lant tranzactional prin utilizarea mai multor societati intermediare, cu comportament fiscal neadecvat, ce au avut ca rol cresterea artificiala a preturilor pentru produse de tip medical (dezinfectanti biocizi si masti) de peste 10 ori mai mari fata de pretul normal, pornind de la producator pana la beneficiar (consumator final), la nivelul caruia se organizau licitatii pentru achizitionarea acestor produse.
La aceste licitatii se inscriau de obicei societatile in cauza, acestea fiind coordonate de acelasi grup de persoane. Ulterior societatile cu comportament fiscal neadecvat preluau la nivelul acestora impozitele si taxele aferente majorarilor succesive datorate bugetului de stat si nu le achitau, uzitand metoda „preluarea sarcinii fiscale”. Inspectorii DGAF au descoperit ca ulterior sau imediat dupa finalizarea tranzactiilor persoanele implicate treceau societatile in insolventa/inactivare, le instrainau prin vanzarea partilor sociale unor persoane fizice paravan, beneficiind de sprijinul unor persoane care desfasoara activitati din aceasta sfera.
Inspectorii DGAF din cadrul ANAF au constatat ca tranzactiile au avut drept scop crearea aparentei existentei succesiunii operatiunilor comerciale cu scopul obtinerii unui avantaj fiscal nelegal, atat prin transferarea obligatiilor fiscale catre firmele cu comportament fiscal neadecvat, dar si prin exercitarea dreptului de deducere a TVA, concretizat pe lant, la nivelul unei societati inclusiv prin solicitarea rambursarii si incasarii TVA-ului de la bugetul de stat.
Avand in vedere diferenta de pret foarte mare, pentru a diminua veniturile mari obtinute de la beneficiar, cu scopul vadit de a nu achita TVA si impozit pe profit dar si de a beneficia de sume de bani necuvenite prin rambursari de TVA, societatile implicate au inregistrat cheltuieli fictive, procedand totodata la simularea unor livrari intracomunitare de bunuri in Bulgaria, intocmind in acest sens documente nereale, profitand de taxarea inversa reglementata pentru tranzactiile cu parteneri intracomunitari, cu consecinta producerii unui prejudiciu total de aproximativ 4 milioane lei.
Inspectorii DGAF au calculat ca valoarea tranzactiilor depaseste 30.000.000 lei, sume platite de beneficiari cu consecinta platilor/iesirilor de numerar din patrimoniul si in detrimentul acestora, catre societatile implicate, sume de bani care au fost distribuite, o mica parte catre producatorii produselor de tip medical si cea mai mare parte a fost extrasa din conturile societatii de membrii gruparii in numerar din dispozitivele bancare de tip bancomat.
Astfel, in prezenta cauza sunt investigate infractiuni de evaziune fiscala, rambursari ilegale de TVA si infractiuni de serviciu de natura celor privind gestionarea patrimoniului persoanelor juridice.
Cu aceasta ocazie, Directia Generala Antifrauda Fiscala (DGAF) reafirma importanta respectarii prevederilor fiscale si subliniaza determinarea in combaterea evaziunii fiscale in colaborare cu partenerii institutionali.
Aceasta interventie subliniaza angajamentul comun al autoritatilor in combaterea evaziunii fiscale si in asigurarea echitatii fiscale pentru toti contribuabilii.
De asemenea, Directia Generala Antifrauda Fiscala reitereaza importanta respectarii obligatiilor fiscale si atrage atentia asupra consecintelor legale care decurg in cazul obtinerii de avantaje fiscale nelegale sau a prejudicierii bugetului de stat prin nedeclararea corecta a obligatiilor legale de plata. (ANAF, Comunicat)
